Op televisie en in boeken kom je het maar vaak genoeg tegen. Criminelen, louche advocaten, zelfs politici en rechters beheren een kluisje in landen als Zwitserland of op de Caraiben, bedoeld om hun zwarte geld in te bewaren. Maar hoe zit het nu precies met zwart geld? Is het echt alleen iets voor criminelen? En hoe valt het alsnog te besteden?
Zwart geld uit misdaad
Drugshandel, prostitutie en afpersing zijn de meest voorkomende criminele activiteiten op Nederlandse bodem. Het spreekt waarschijnlijk voor zich dat de personen die zich daarmee bezighouden, en daar winst uit halen, deze cijfers angstvallig verborgen houden voor de belastingdienst. Dat is niet alleen omdat ze er geen belasting over willen betalen, maar ook omdat ze strafbaar zijn. In deze wereld gaan jaarlijks enkele miljarden om. Aangezien maar een klein deel ervan kan worden witgewassen, blijft er een reusachtige som zwart geld over. En jaar na jaar stapelt dat zich maar op.
BTW
Maar niet alleen criminelen hebben te maken met zwart geld. Want wie heeft niet zo nu en dan de neiging om iets te kopen zonder een bonnetje? Bij bekenden en familieleden is dat doorgaans niet zo moeilijk. Op die manier wordt de BTW ontlopen en wordt iets voor het inkoopbedrag overgenomen. Bij grote bedragen kan dit oplopen tot een voordeel van 20%. Ook hier is sprake van zwarte handel, en het geld dat wordt betaalt heet zwart geld.
Zwart geld op de bank
Met al dat zwarte geld wordt al snel gedacht aan een bankrekening. Zo moeilijk kan dat immers toch niet zijn? Gewoon het geld in het stortingsapparaat en op een account pompen. Helaas gaat het zo niet in zijn werk. De bank heeft meldingsplicht bij ongebruikelijke transacties. En iemand die een fooi van zes miljoen komt storten, is natuurlijk wel wat verdacht. Rest de enige manier om geld op te bank te zetten, door het beetje bij beetje te doen. Het maximaal toegestane stortingsbedrag per dag varieert van duizend tot enkele duizenden euro's per dag. Maar als op die manier al die miljarden moeten worden weggewerkt, gaat daar natuurlijk veel tijd in zitten.
Witwassen
Criminelen hebben natuurlijk tal van constructies laten bedenken, vaak door afgestudeerde economen, bankiers en boekhouders, om het zwarte geld wit te wassen. Bijvoorbeeld via horecabedrijven, door een grotere winst te noteren dan daadwerkelijk gedraaid is. Of via bedrijven, waar de omzet wordt verhoogd en zwart geld wordt ingezet om het gat te dichten. Meestal worden deze bedrijven speciaal met dat doel opgezet en is controle onmogelijk, daar ze net zo snel weer verdwijnen.
Contant
Is het dan nog wel leuk om zwart geld te hebben? Geld is natuurlijk altijd handig. Op het terras, in de discotheek, of om kleine contante aankopen mee te doen is het een prima aankoop. Lastiger wordt het om een nieuwe auto aan te schaffen, laat staan een nieuw huis. Wanneer het geld op een makkelijke plek, bijvoorbeeld in de tuin, begraven wordt, valt er zeker veel plezier aan te beleven.